Como elaborar um plano financeiro?

COMO CRIAR UM PLANO FINANCEIRO PASSO A PASSO

Não vamos enganá-lo ao dizer que criar um plano financeiro é algo que pode fazer numa noite. Mas se souber como elaborar um plano, poupará muito trabalho e evitará muitas preocupações.

Certifique-se de que o seu plano financeiro é abrangente e está interligado. É muito importante que o seu plano financeiro se baseie em dados reais, seja exato e respeite todas as restrições possíveis do mercado. Ao mesmo tempo, deve ser suficientemente variável. Infelizmente, não há lugar para contos de fadas neste domínio. Um plano financeiro, mesmo que não o pareça, deve ser claro e fácil de compreender por todos! Lembre-se de atualizar regularmente o seu plano financeiro e certifique-se de que nenhuma secção é deixada de fora ou está incompleta.

1. defina o que está a vender

Antes de começar a criar o seu plano financeiro, deve definir claramente o que vai oferecer aos clientes do seu café. É possível que já tenha algumas ideias na cabeça. Agora é a altura de as pôr no papel.

2) Calcule todos os seus custos

Já falámos hoje de custos. Recomendamos que divida os seus custos em categorias para que possa navegar mais facilmente por elas mais tarde. Primeiro, anote os seus custos diretos. No seu caso, serão, por exemplo, o equipamento do café e as matérias-primas. Em seguida, pense no que precisa para cobrir esses custos diretos. Provavelmente, isto incluirá itens como renda, serviços públicos, apoio jurídico, contabilistas, consultores fiscais, etc.

Quando tiver todos os custos quantificados, não se esqueça de acrescentar uma margem razoável - recomenda-se que acrescente 5-20% do custo total.

3. Calcule a sua estratégia comercial e de marketing

A melhor forma de promover o seu café será discutida mais tarde, num artigo separado. Para já, espere que alguma promoção faça parte dos seus custos. Afinal de contas, sem promoção, ninguém vai descobrir o seu café. E com todo o trabalho e dinheiro gastos até agora, seria uma pena, não acha? A promoção paga, se for bem direcionada, não tem de ser tão cara como pode parecer à primeira vista.

4. Que preço vai colocar na sua mercadoria?

Temos um artigo separado sobre preços para si, por isso vamos ser breves. É necessário definir o preço de uma forma que se adeqúe à sua estratégia comercial e de marketing e que seja aceitável para o seu grupo de clientes-alvo. Muitas vezes, a chave não é necessariamente um grande número de produtos vendidos, mas o número ideal ao preço ideal.

5. Calcular as vendas

No que diz respeito às vendas, é necessário ter em conta não apenas um número absoluto, mas uma série de factores, como o crescimento das vendas de semana para semana ou de mês para mês, a repartição das vendas por segmento de clientes, a dimensão média das vendas num determinado segmento de clientes e outros indicadores. Não se deve contentar apenas com um número final. Tente também compreender as suas causas.

6. Completar as demonstrações financeiras

Existem três resultados básicos de um plano financeiro:

• Balanço
• Demonstração de resultados (demonstração de resultados)
• Fluxo de caixa (cash flow)

BALANÇO DA EMPRESA

O balanço da empresa dá-lhe uma visão geral dos recursos financeiros do seu café num determinado momento - ou seja, o resultado dos seus esforços empresariais. O balanço apresenta todos os activos no lado do ativo e a posição financeira no lado do passivo.

O lado do ativo mostra o que a empresa possui e o lado do passivo mostra as dívidas que tem. Para além do passivo, o capital próprio também é apresentado no lado do passivo. Não esquecer que o ativo e o passivo devem ser sempre iguais em termos de valor.

CUSTOS E RECEITAS DA EMPRESA

Os custos representam o desgaste ou o consumo dos seus activos em termos monetários - ou seja, o equipamento que se desgasta todos os dias ou o café que vai consumir todos os dias. Os custos reduzem os lucros ou as perdas, mas também reduzem as obrigações fiscais se forem dedutíveis.

Os seus custos incluem:

• As compras consumidas (materiais, matérias-primas),
• os serviços, ou seja, as produções externas (consumo de energia, reparações)
• custos de pessoal (salários, remunerações, seguros obrigatórios),
• impostos e taxas (imposto sobre o rendimento, imposto predial),
• amortização de activos fixos, provisões,
• outros custos de exploração,
• custos financeiros,
• custos extraordinários.

As receitas são um pouco mais agradáveis. São as quantias de dinheiro que o seu café ganha com as suas actividades, independentemente de ter havido ou não um reembolso efetivo ao mesmo tempo. É claro, atenção! Receitas e rendimentos não são exatamente a mesma coisa. As receitas, ao contrário dos rendimentos, são os fluxos de caixa efectivos das actividades desenvolvidas pela sua empresa.

O FLUXO DE CAIXA DE UMA EMPRESA

Essencialmente, todas as actividades da sua empresa que se destinam a construir, expandir ou alterar materialmente a empresa afectarão, em algum momento, as suas finanças. Cada compra ou venda efectuada pela sua empresa resultará num movimento, para cima ou para baixo, nas suas contas.

É imperativo que, como empresa, registe todas as receitas e despesas da sua empresa na sua demonstração de fluxos de caixa. Esta declaração também é comummente referida como uma declaração de fluxo de caixa ou declaração de liquidez. Trata-se de uma avaliação extremamente importante porque é a única que o pode ajudar a determinar a estabilidade do excesso de recursos financeiros em relação às necessidades financeiras da empresa.

7. Criar três cenários

Utilizando estes dados, deve criar três cenários - um pessimista, um realista e um otimista. O plano que criou até agora baseia-se em números realistas. Agora, pense em como esses números podem mudar em diferentes cenários. Em seguida, adicione os cenários pessimista e otimista ao seu modelo financeiro e veja como os resultados se alteram em termos de vendas, lucros e fluxo de caixa. Isto dar-lhe-á uma ideia do quanto a tesoura imaginária do seu café pode abrir.

8. Destaque o essencial no final

Se quiser apresentar o plano a investidores ou a outros colaboradores, deve resumir os pontos mais importantes numa conclusão clara. Esse resumo deve incluir demonstrações financeiras simplificadas, um resumo das variáveis mais importantes e indicadores financeiros (por exemplo, crescimento das vendas ou margem de vendas). Utilize gráficos e outros elementos visuais para o ajudar.

9) Decida como vai financiar o seu café

Depois de saber o montante necessário para financiar o seu café, deve decidir quais as fontes de financiamento que irá utilizar. Pode ser o seu próprio dinheiro poupado ou dinheiro de familiares, amigos ou pessoas que gostem da sua ideia. É claro que também pode optar por um empréstimo convencional de um banco.