Cum se face un plan financiar?

CUM SĂ CREAȚI UN PLAN FINANCIAR PAS CU PAS

Nu vă vom păcăli că crearea unui plan financiar este ceva ce puteți face într-o singură seară. Dar dacă știi cum să alcătuiești unul, te vei scuti de multă muncă și vei evita multe griji.

Asigurați-vă că planul dvs. financiar este cuprinzător și conectat. Este foarte important ca planul dvs. financiar să se bazeze pe date reale, să fie precis și să respecte toate constrângerile posibile ale pieței. În același timp, ar trebui să fie suficient de variabil. Din păcate, aici chiar nu este loc pentru basme. Un plan financiar, chiar dacă nu pare așa, ar trebui să fie clar și ușor de înțeles pentru toată lumea! Nu uitați să vă actualizați periodic planul financiar și asigurați-vă că nicio secțiune nu este omisă sau incompletă.

1. Definiți ceea ce vindeți

Înainte de a începe să vă creați planul financiar, ar trebui să definiți clar ce anume veți oferi clienților din cafeneaua dumneavoastră. Este posibil să aveți deja câteva idei în cap. Acum este momentul să le puneți pe hârtie.

2. Calculați toate costurile dvs.

Am vorbit deja astăzi despre costuri. Vă recomandăm să vă împărțiți costurile în categorii, astfel încât să vă puteți orienta mai ușor mai târziu. În primul rând, notează-ți costurile directe. În cazul tău, acestea vor fi, de exemplu, echipamentul cafenelei și materiile prime. Apoi, gândiți-vă la ceea ce trebuie să asigurați pentru aceste costuri directe. Acest lucru va include probabil elemente precum chiria, utilitățile, asistență juridică, contabili, consilieri fiscali etc.

Odată ce ați cuantificat toate costurile, asigurați-vă că adăugați o marjă rezonabilă - se recomandă să adăugați 5-20% din costul total.

3. Calculați-vă strategia de afaceri și de marketing

Cum să vă promovați cel mai bine cafeneaua va fi discutat mai târziu, într-un articol separat. Deocamdată, așteptați-vă ca o parte din promovare să facă parte din costurile dumneavoastră. La urma urmei, fără promovare, nimeni nu vă va descoperi cafeneaua. Și cu toată munca și banii cheltuiți până acum, ar fi păcat, nu credeți? Promovarea plătită, dacă este bine direcționată, nu trebuie să fie atât de costisitoare pe cât pare la prima vedere.

4. Ce preț vei pune pe marfa ta?

Avem un articol separat despre prețuri pentru tine, așa că hai să o luăm pe scurt. Trebuie să stabilești prețul într-un mod care să se potrivească cu strategia de afaceri și de marketing aleasă de tine și care să fie acceptabilă pentru grupul de clienți țintă. De multe ori, cheia nu este neapărat un număr mare de produse vândute, ci numărul optim la prețul optim.

5. Calculați vânzările

În ceea ce privește vânzările, nu trebuie să vă uitați doar la un număr absolut, ci la o serie de factori, cum ar fi creșterea vânzărilor de la o săptămână la alta sau de la o lună la alta, defalcarea vânzărilor pe segmente de clienți, mărimea medie a vânzărilor într-un anumit segment de clienți și alți indicatori. Nu ar trebui să vă mulțumiți doar cu un număr final. Încercați să înțelegeți și cauzele sale.

6. Completați situațiile financiare

Există trei rezultate de bază ale unui plan financiar:

• Bilanțul
• Contul de profit și pierdere (situația veniturilor)
• Fluxul de numerar (cash flow)

BILANȚUL CONTABIL AL SOCIETĂȚII

Bilanțul întreprinderii vă oferă o imagine de ansamblu a resurselor financiare ale cafenelei dvs. la un anumit moment dat - adică rezultatul eforturilor dvs. de afaceri. Bilanțul prezintă toate activele pe partea de activ și poziția financiară pe partea de pasiv.

Partea de activ arată ce deține afacerea, iar partea de pasiv arată ce datorii are. Pe lângă pasive, pe partea de pasiv sunt prezentate și capitalurile proprii. Rețineți că activele și pasivele trebuie să fie întotdeauna egale din punct de vedere valoric.

COSTURILE ȘI VENITURILE ÎNTREPRINDERII

Costurile reprezintă uzura sau consumul activelor dvs. în termeni monetari - de exemplu, echipamentul care se uzează în fiecare zi sau cafeaua pe care o veți consuma în fiecare zi. Costurile reduc profitul sau pierderea, dar reduc și obligațiile fiscale, dacă sunt deductibile fiscal.

Costurile dumneavoastră vor include:

• Achizițiile consumate (materiale, materii prime),
• servicii, adică ieșiri externe (consum de energie, reparații),
• costurile de personal (salarii, remunerații, asigurări legale),
• impozite și taxe (impozit pe venit, impozit pe proprietate),
• amortizarea activelor fixe, provizioane,
• alte costuri de exploatare,
• costuri financiare,
• costuri extraordinare.

Veniturile sunt o chestiune ceva mai plăcută. Acestea sunt sumele de bani pe care cafeneaua dvs. le câștigă prin activitățile sale, indiferent dacă a avut loc în același timp o rambursare efectivă. Bineînțeles, atenție! Veniturile și veniturile nu sunt exact același lucru. Veniturile, spre deosebire de venituri, sunt fluxurile de numerar reale pentru activitățile desfășurate de afacerea dumneavoastră.

FLUXUL DE NUMERAR AL UNEI AFACERI

În esență, toate activitățile afacerii dvs. care au ca scop construirea, extinderea sau schimbarea materială a acesteia vor afecta la un moment dat finanțele acesteia. Fiecare achiziție sau vânzare pe care afacerea dumneavoastră o face va avea ca rezultat o mișcare, fie în sus, fie în jos, în conturile dumneavoastră.

Este imperativ ca, în calitate de întreprindere, să înregistrați toate veniturile și cheltuielile afacerii dvs. în situația fluxurilor de numerar. Această situație este, de asemenea, denumită în mod obișnuit situația fluxurilor de numerar sau situația lichidităților. Aceasta este o evaluare extrem de importantă, deoarece este cea care vă poate ajuta să determinați cât de stabil este excesul de resurse financiare față de nevoile financiare ale afacerii.

7. Creați trei scenarii

Folosind aceste intrări, ar trebui să creați trei scenarii - un scenariu pesimist, unul realist și unul optimist. Planul pe care l-ați creat până acum se bazează pe cifre realiste. Acum gândiți-vă unde ar putea să se schimbe aceste cifre în diferite scenarii. Apoi, adăugați scenariile pesimist și optimist la modelul dvs. financiar și vedeți cum se schimbă rezultatele în ceea ce privește vânzările, profitul și fluxul de numerar. Acest lucru vă va da o idee despre cât de mult se poate deschide foarfeca imaginară a cafenelei dumneavoastră.

8. Evidențiați elementele esențiale la sfârșit

Dacă doriți să prezentați planul investitorilor sau altor angajați, ar trebui să rezumați cele mai importante puncte într-o concluzie clară. Orice astfel de rezumat ar trebui să includă situații financiare simplificate, un rezumat al celor mai importante variabile și indicatori financiari (de exemplu, creșterea vânzărilor sau marja de vânzări). Folosiți diagrame și alte elemente vizuale pentru a vă ajuta.

9. Decideți cum veți finanța cafeneaua dvs.

Odată ce cunoașteți suma necesară pentru a vă finanța cafeneaua, ar trebui să decideți ce surse de finanțare veți folosi. Ar putea fi vorba de proprii bani economisiți sau de bani de la familie, prieteni sau persoane cărora le place ideea dvs. Bineînțeles, puteți opta și pentru un împrumut convențional de la o bancă.